上海市高新技（jì）术企业（yè）入库培育实施细则（zé） （试行） 

第一（yī）章  总则 
 
第一（yī）条  为（wéi）加强（qiáng）高新技术企（qǐ）业培（péi）育工作，充分发挥高新（xīn）技术企业的示范引领作用，根据《关于加快本市高新技术企业（yè）发展的若干意见（jiàn）》（沪府发〔2018〕40号）要求，规范本市高新技术企业入库培（péi）育工（gōng）作，制定本细则。 
 
第二条  上海（hǎi）市高新技术（shù）企业认定（dìng）指（zhǐ）导小组建立（lì）市高新技术企业培育库（kù）。申请（qǐng）纳入市高（gāo）新（xīn）技术企业培育库的企业，适用本（běn）细则。 
 
第三条  高新技术（shù）企业入库培（péi）育工（gōng）作采取“企业自愿、政（zhèng）府（fǔ）引导、市区联动（dòng）、公平公（gōng）正”的原则，发挥财政政策的扶持（chí）作用（yòng）和撬动效应，将符合（hé）发展方向、具有发（fā）展潜力（lì）的科技（jì）型企业纳入（rù）高新技（jì）术（shù）企业培育（yù）库，培育升级成为国家级高新技术企业。 
 
第（dì）二章  职责分工（gōng） 
 
第四条（tiáo）  上海市高新技术企业（yè）指导小（xiǎo）组负责进（jìn）入市（shì）高（gāo）新（xīn）技术企业培育（yù）库企业的审核（hé）、公示、以及应拨付（fù）培（péi）育资金金（jīn）额的（de）最终核定；指导各地区高（gāo）新技术企业培育工作。上海市高新技术企业认定（dìng）办公室负责（zé）市高新技术企业培育库日常管理和服（fú）务工作。 
 
第五（wǔ）条  各区科技部门会（huì）同财政部门负责本区入库培育（yù）企业的组织申报、提出入库意见、对培育资金的（de）使用进行日常监督（dū）等；各区财政（zhèng）部门负责培育资金拨付。 
 
第（dì）三章（zhāng）  入库（kù）企业（yè）条件与程序 
 
第六条  入库企（qǐ）业应同时（shí）满足以下条件（jiàn）： 
 
（一（yī））当年度非高新技术企业的居民企（qǐ）业，申请入库时须注册（cè）成立（lì）满一年以上； 
 
（二）企业通过自主研发、受让（ràng）、受（shòu）赠、并购等方式（shì），获得（dé）对其主要产品（服务）在技术上发挥核（hé）心支持（chí）作用的知识产权的所有权，且达（dá）到下列其中一项数量要求： 
 
1、发明专利（含（hán）国防专利）、植物新品（pǐn）种、国家级农（nóng）作物品种、国家新药、国家一级（jí）中药保护（hù）品种、集成电路布图设计专有权（quán）等I类知识产（chǎn）权不少于1件； 
 
2、实用新型专利、外观设计（jì）专利、软件著作（zuò）权（不含商标（biāo））等II类知识产（chǎn）权不少（shǎo）于3件； 
 
（三）对企业主（zhǔ）要产品（服（fú）务）发挥核心支持作用的技（jì）术属（shǔ）于（yú）其中（zhōng）之一（yī）：《国家重点支持的高新技术（shù）领域》；上（shàng）海市战略性新兴产业支持（chí）的新一代（dài）信息技术、高端装备制造、新材料、生物、新能（néng）源汽车、新能（néng）源、节能（néng）环保、数字创意等战略（luè）性新兴产业领域（yù）；科技与产（chǎn）业发展相结合的新模（mó）式、新业态。 
 
（四）企业从事（shì）研发和相关技术创新活动的科技人（rén）员（yuán）占企业当年职（zhí）工总数的比例不（bú）低于5%； 
 
（五）企业近三个会计年度（实际（jì）年限（xiàn）不（bú）足三年的按实（shí）际经营时间计（jì）算，下同）的研（yán）究开发费用总额占同期销售收入总额的比例不低于3%； 
 
（六）近一个（gè）会计年度高新技术产品（pǐn）（服务）收入占企业（yè）同（tóng）期（qī）总收入的比例（lì）不低于40%； 
 
（七（qī））企业创新能力评价不（bú）低于（yú）国家高新技术企业（yè）创新能力评价合格（gé）分数的70%； 
 
（八）企（qǐ）业申（shēn）请入库前一年内未（wèi）发（fā）生重大安全、重大质量（liàng）事故或（huò）严重环境违法行（háng）为。 
 
对上（shàng）一（yī）年度（dù）无销售收入且上年度研（yán）究开发费用超过200万元的科（kē）技型企业可不受（shòu）上述（shù）研（yán）发（fā）费用比例和高新收入比例限（xiàn）制。 
 
第七条  入库流（liú）程 
 
（一（yī））企（qǐ）业申（shēn）报。企业本着（zhe）自愿的原则，每月（yuè）通过“一网通办”平台（tái）网上提交如下材料： 
 
1.高新技（jì）术企业入（rù）库培（péi）育申请表； 
 
2.高新技（jì）术企业培育入库研究开发的组织管（guǎn）理、企业职工和科技（jì）人员情况说明材（cái）料； 
 
3.企业（yè）高新技术产品（pǐn）（服务）相关证明材料（liào）； 
 
4.经具有资质的中介（jiè）机构鉴证的企业（yè）上年度高新（xīn）技术产品（服务）收入及近三（sān）年（nián）研发费用报告（gào）。 
 
5.企业近三个会计年度的财务会计报表（biǎo）（包括会计报表附注）； 
 
6.近（jìn）三（sān）个会计年度企业所得税（shuì）年度纳税申报（bào）表（biǎo）（包括（kuò）主表和附表）。 
 
对（duì）于涉密企业，须将申请入库的申报材料（liào）做脱密处理，确保（bǎo）涉密信息安全。 
 
（二）专家（jiā）评审。每月（yuè）市认定（dìng）办对（duì）入库（kù）培育申请单位组织技术、财务专家开展评审，形成专家评审意见。 
 
（三（sān））市区会商。结合专家评审意见，市区（qū）共同对申（shēn）请企业进行（háng）综合（hé）审查，提出（chū）入库培育企业推荐名单及支持经费并（bìng）报市认定指导小组。 
 
（四（sì））公示与入库。每月上海市高新技术企业认（rèn）定（dìng）指导小组审定通过入库培（péi）育企业名单及支持经费（fèi）后，在市科委网站（zhàn）（http://www.stcsm.gov.cn）公示五个工作日，对公示无异议的企业即纳入市高新技术企业（yè）培育库；入（rù）库培育企业向所在区报送相关入库申请书面（miàn）材料。 
 
第八（bā）条（tiáo）  入库企业发生与入库条件（jiàn）有关的重大变化（如（rú）分立、合并（bìng）、重组（zǔ）以及经营业（yè）务发生变（biàn）化等），应在15个工作日内，向（xiàng）所在区科技部门报告。区科技部门对企业（yè）变化后的（de）相（xiàng）关条件进行审核，不符合（hé）入库条件的（de），报请市认（rèn）定（dìng）办，予以出库，并（bìng）自当年（nián）起终止其高新技术（shù）企业培育资格。 
 
第九（jiǔ）条  入库（kù）企业培育（yù）期为二年，企业应按时（shí）参加高新技（jì）术企业统（tǒng）计工作。在培（péi）育期（qī）内通（tōng）过高新（xīn）技术企业认定的，予以出库；二年期满后（hòu），仍（réng）未通过高新技术企（qǐ）业认定的，调（diào）整（zhěng）出库，且（qiě）不再受理（lǐ）入（rù）库申请。 
 
第（dì）四章  培育资金支持方式 
 
第十条（tiáo）  2019年（nián）1月（yuè）1日至2020年12月31日，入库（kù）培育企业可获得一次性培育支持，支持额度按照企业上一年度发生（shēng）的研发费用10%确定，补（bǔ）助额不（bú）足20万的企业按20万元（yuán）奖（jiǎng）补，超过200万元的（de）按200万元（yuán）补助。 
 
第十一条  各区财政部门依据市（shì）认定指导小组（zǔ）每月确定（dìng）的最（zuì）终入库名单（dān）及应拨付培育资金金额，按照（zhào）预（yù）算国库管理制度规定，原则（zé）上于次（cì）月底前及时拨付（fù）扶持（chí）培育资（zī）金。如遇企业银行账户信息有（yǒu）误等（děng）特殊（shū）情况，拨付（fù）资金顺（shùn）延至下一期。次年2月底前，将本区上（shàng）一年度培（péi）育资金拨付情（qíng）况（kuàng）报告市财（cái）政局，市级财政（zhèng）给予一定的财力支持 
 
第十二条  企业获得的财政资金应按（àn）现行国家统一（yī）的（de）会（huì）计核算要（yào）求进行（háng）单独核（hé）算，必须专门用于开展新产品、新技术、新工（gōng）艺、新业（yè）态等技术创（chuàng）新活动（dòng），做大高新技术（shù）产品市场（chǎng）规（guī）模，升级为国家级（jí）高新技术企业，总体提升本市（shì）高新（xīn）企业产业规模和效益。 
 
第五章  监督管（guǎn）理与服务 
 
第十三条  上海（hǎi）市高（gāo）新（xīn）技（jì）术企业认定指导小（xiǎo）组按照全市高新技术企业培（péi）育（yù）工作任务（wù）目标，细化分（fèn）解各（gè）区培育工作年（nián）度任务，研究制定考核（hé）评价办法（fǎ），纳入当年度《市（shì）管（guǎn）党（dǎng）政领（lǐng）导班子绩效考核工作实施方案》。及时评估全市高新技术企业培育工作，加快完善高新技术企业培育持续工作机制，健全全市高新（xīn）技术企业培育工作体系、政策体系。 
 
第十四条  加大高新（xīn）技术企业培育（yù）工（gōng）作（zuò）指导培训。市认定办负责对（duì）各区相（xiàng）关部门具体工作人（rén）员的（de）业务（wù）培训，各区科技部门会同相关部门对（duì）纳入培育库的企业进行培训，重点为研发费用辅助账设置、自主知识产权的挖掘与保护（hù）、高企相（xiàng）关政（zhèng）策的解（jiě）读等，提（tí）升（shēng）企业家的（de）创（chuàng）新意识，使（shǐ）企业（yè）在科技创（chuàng）新（xīn）、成果转化、团队建设（shè）等方面（miàn）得（dé）到提升（shēng）。各区加（jiā）强高新技术企业认定申报政策、入库培（péi）育政策的宣传（chuán），扩大政（zhèng）策知晓度和影响力。 
 
第十五条  市认定办建立并完善高新技术企业培育库（kù）信息（xī）管理系统，加强对（duì）入库企业的动态管理，及时分析（xī）和（hé）完善高新技术（shù）企业培育工（gōng）作。 
 
第十六条  纳（nà）入市高新技（jì）术企业培（péi）育库的（de）企业有下列情（qíng）况之一（yī）的，取消其培育资格，并按规定（dìng）收回培育资金： 
 
（一）入库（kù）申请材（cái）料中存（cún）在严重弄虚作假行为的（de）。 
 
（二（èr））培育期间发生重大安全、重大质量事（shì）故或有严重环境违法行为的。 
 
（三）不填（tián）报（bào）高新技（jì）术企业年度（dù）统（tǒng）计报（bào）表。 
 
第十七条（tiáo）  参与市高（gāo）新技术企业培（péi）育库入库评选、管理工作的各类（lèi）机构和人员对所承担工（gōng）作负有（yǒu）诚信以及合规（guī）义务，并对申报入库（kù）企业的有关资料（liào）信（xìn）息负有保（bǎo）密责任。对违反者，将参照国家（jiā）《高（gāo）新（xīn）技术企业认（rèn）定（dìng）管（guǎn）理（lǐ）办法（fǎ）》及《高新（xīn）技术企业认定管理（lǐ）工（gōng）作指引》等有关规（guī）定（dìng）进行处罚。 
 
第（dì）十八条  对申请纳入市（shì）高新技术企业培育库的（de）企业实施（shī）信（xìn）用承诺制度（dù）。企业须对申报材料的真实性以及（jí）资金使用管理作出承诺，做出虚假承诺的企业、个人及中介机构将记（jì）入（rù）不良信用记录（lù），会（huì）同有关部（bù）门联合惩戒；同时（shí），企业要（yào）自（zì）觉接受（shòu）科技、财政、审（shěn）计等（děng）部门的监督，严格执（zhí）行财务规章制度和（hé）会（huì）计核算办法。 
 
第十九条  对违反财经（jīng）纪律（lǜ），弄虚作（zuò）假、截留、挪（nuó）用、挤占资（zī）金等行为，依照《中华人民共和国预算（suàn）法》、《财（cái）政违法行为处罚处（chù）分条例》等有关法（fǎ）律、法规和规章，对相应的违法违规行为予（yǔ）以处理、处罚（fá），依（yī）法追（zhuī）究有关单位及其相关人员责任，并视情况提请同级政府进行行政问责。 
 
第六章  信息公开内容 
 
第（dì）二十条  按照《上海市政府信息公开（kāi）规定》，高新技术企（qǐ）业入库培育企业（yè）信息公示如下： 
 
（一）《上（shàng）海市高（gāo）新技术企业入库培育实施细则》。 
 
（二）市高新技（jì）术企业培育库入（rù）库申报（bào）时间、入库条件、入库程序等内容。 
 
（三）市高新技术企业培育（yù）库入库名单。 
 
（四）专项资金补助结果，包括获得补助企（qǐ）业名单及补助金额。 
 
（五（wǔ））接受、处理投诉（sù）情况，包括（kuò）投诉事项和原因（yīn）、投诉（sù）处理（lǐ）情况等。 
 
（六）其（qí）他按（àn）规定（dìng）应公（gōng）开的内容（róng）。 
 
第二（èr）十一条  已纳入（rù）市高新技术企业培育库的企业涉及企业商业秘密的，企业应向当地科技部（bù）门报告，并按保密法相关规定办理（lǐ）。 
 
第七章  附则（zé） 
 
第二十二条（tiáo）  本办（bàn）法由（yóu）市科委会同市财政局、市税（shuì）务（wù）局负责解释。 
 
第二十三条  本办法自（zì）2019年（nián）1月1日起施行。